Per errore l'iva di una fattura commerciale e' stata versata come iva istituzionale nel 2017.Considerato che, eseguite le relative scritture in contabilita' finanziaria, e' possibile eseguire la compensazione anche su anni diversi mediante F24 EP. La cosa non chiara e' su quali codici dell'F24 EP va indicato il credito:
1) sul rimborso da iva annuale registrando la fattura, in contabilita' iva, ad esigibilita' immediata in modo da generare un credito poi richiesto a rimborso;
2) la registrazione in contabilita' iva va eseguita come un normale split commerciale sterilizzando l'iva ma a questo punto sul quale codice F24 EP?
Grazie